Voor werknemers in loondienst nadert de deadline voor het indienen van de voorlopige bewijsstukken belastingbesparende investering met rasse schreden. De meeste werkgevers halen de documenten in januari op. Gedurende deze periode haasten beleggers/werknemers die hun belastingplanning niet hebben gedaan zich om levensverzekeringen of andere belastingbesparende beleggingen te kopen.
Equity Linked Tax Saving Mutual Fund Scheme is een van de beste investeringsmogelijkheden geweest, zowel wat betreft belastingvoordeel en vermogensopbouw. ELSS-fondsen zijn ook het meest geschikt voor zelfstandigen.
Maar met de introductie van (optioneel) Nieuw belastingregime, het belastingvoordeel op ELSS Mutual Fund-investeringen (u/s 80c) zal niet meer beschikbaar zijn voor FY 2020-21 / AY 2021-22.
Wat zegt het Nieuwe Belastingregime?
De Finance Bill 2020 introduceerde een nieuw belastingregime, biedt een optioneel lager tarief van de inkomstenbelasting voor particulieren met schijftarieven van 15% en 25% naast de 10%, 20% en 30% schijftarieven.
Particulieren die ervoor kiezen om belasting te betalen onder het nieuwe voorgestelde lagere stelsel van de inkomstenbelasting, zullen bijna alle belastingvoordelen moeten opgeven die u in het oude belastingstelsel claimde.
Dus alle aftrekposten onder hoofdstuk VIA (Leuk vinden sectie 80C80CCC, 80CCD, 80D, 80DD, 80DDB, 80E, 80EE, 80EEA, 80EEB, 80G, 80GG, 80GGA, 80GGC, 80IA, 80-IAB, 80-IAC, 80-IB, 80-IBA, enz.) zullen niet opeisbaar zijn door degenen die voor het nieuwe belastingregime kiezen.
Als u wilt doorgaan met de oude tarieven van de belastingschijven (als het gunstig voor je is) dan kunt u blijven beleggen in ELSS Mutual Funds en aanspraak maken op belastingaftrek op grond van artikel 80c. Houd er rekening mee dat u kunt kiezen voor het nieuwe belastingregime en nog steeds kunt beleggen in ELSS-fondsen, maar geen aanspraak kunt maken op de belastingaftrek. Het is dus geen verstandige keuze!
Gerelateerd artikel : Nieuwe tarieven voor inkomstenbelasting versus oud belastingregime | Welke is beter?
Laten we in dit bericht bespreken: wat zijn de beste belastingbesparende ELSS-beleggingsfondsen 2021? Wat zijn de best presterende belastingbesparende onderlinge fondsregelingen om te investeren in 2021 en daarna? In welk ELSS-fonds kan ik het beste beleggen in boekjaar 2021-22? Wat zijn de beste ELSS SIP-fondsen?…
Beste belastingbesparende onderlinge fondsen 2020
In mijn laatste recensie van ELSS Funds heb ik hieronder ELSS beleggingsfondsen opgesomd die in aanmerking kunnen komen voor investeringen;
- Axis Fonds voor langetermijnaandelen
- Belastingplan Invesco India
- Birla Sun life Fonds voor belastingvermindering ’96
- DSP Blackrock Belastingbesparingsfonds
- TATA India Belastingspaarfonds
Laten we nu kijken of deze fondsen opnieuw op de lijst van de beste ELSS Mutual Funds van dit jaar staan om in 2021-22 te beleggen.
Vergelijking van best presterende ELSS-fondsen
Wanneer we aandelenfondsen met elkaar vergelijken, is het ideaal om niet alleen de beleggingsopbrengsten van deze fondsen te volgen, maar ook de ‘risicoratio’s’ die bij deze fondsen horen.
De volatiliteit van rendementen gegenereerd door een beleggingsfonds kan worden gemeten aan de hand van enkele belangrijke risicoverhoudingen zoals;
Onderstaande infografiek geeft ons een idee over de ideale verhouding/percentage waarmee rekening kan worden gehouden bij het selecteren van een beleggingsfonds;
De risicomaatregelen van de afgelopen drie jaar zijn overwogen voor analyse.
Top 5 beste belastingbesparende ELSS Mutual Funds 2021-22
We hebben momenteel ongeveer 38 fondsen in de categorie ELSS Fund. Het gemiddelde rendement van de ELSS-fondscategorie ligt respectievelijk rond de 13,5% en 12% in de laatste 5 en 10 jaar.
Naar mijn mening staan hieronder de consistente en beste ELSS Mutual Funds om te beleggen voor belastingbesparing en vermogenscreatie op lange termijn;
- Axis Fonds voor langetermijnaandelen
- Aditya Birla Sun life Fonds voor belastingvermindering ’96
- Canara Robeco Equity Tax Saver
- DSP Blackrock Belastingbesparingsfonds
- Belastingplan Invesco India
De enige wijziging die ik in de lijst heb aangebracht in vergelijking met die van vorig jaar is: ik heb TATA India Tax Savings Fund vervangen door Canara Robeco Equity Tax Saver.
Als u heeft geïnvesteerd in TATA India Tax Savings Fund, kunt u doorgaan met uw investeringsplan. Maar houd de standaarddeviatie in de gaten.
U kunt ook de prestaties van Mirae Asset Tax Saver Fund en Kotak Tax saver Plan volgen.
Axis Fonds voor langetermijnaandelen
- Het is het meest populaire schema van de ELSS-categorie met ongeveer Rs. 27.000 crore aan beheerd vermogen.
- Volgt een gerichte beleggingsstijl met huidige beleggingen in in totaal 32 aandelen. Wat de activaspreiding betreft, heeft het momenteel een large cap (83%) georiënteerde allocatie en heeft 16% in de mid/small caps.
- Het fonds presteert uitstekend in de neergang van de markt en heeft de afgelopen jaren consequent betere rendementen behaald dan de gemiddelde categorie. Het heeft de afgelopen 10 jaar ongeveer 17% rendement opgeleverd.
- Axis LTE heeft een zeer goede Capture Ratio. (Capture ratio wordt berekend als Upside Ratio gedeeld door Downside ratio. Bijvoorbeeld, zou een fonds met een upside-capture ratio van 100% en een downside ratio van 80% een upside/downside ratio hebben van 1,25. Elke ratio boven 1 betekent dat een fonds er goed in slaagt winsten te behalen tijdens bull-fasen en tegelijkertijd de impact van bearmarkten te verminderen.)
- De financiële, diensten- en technologiegerelateerde aandelen waren de favoriete keuzes.
Aditya Birla Sun life Fonds voor belastingvermindering ’96
- Een van de oudste en meest consistente schema’s van de markt voor onderlinge fondsen. Sinds de oprichting (1996)heeft het een jaarlijks gemiddeld rendement van meer dan 23% opgeleverd.
- Het volgt een op mid-cap en large-cap gerichte beleggingsstijl met een licht gediversifieerde portefeuille van 40 aandelen.
- Het fonds is voor ongeveer 55% belegd in mid-/small-capaandelen. Dit zou een van de belangrijkste redenen kunnen zijn voor de ondermaatse prestaties van de afgelopen jaren.
- Het heeft ook een zeer hoge omloopsnelheid van de portefeuille, wat betekent dat de aandelenverkopen en -picking zeer frequent zijn, waardoor dit schema een beetje agressief wordt.
- Een bestaande (agressief) zowel een belegger als een nieuwe belegger kan overwegen om voor de lange termijn in dit fonds te beleggen.
- De financiële en gezondheidszorggerelateerde aandelen zijn zijn favoriete keuzes.
Canara Robeco Equity Tax Saver
- De recente prestaties van dit fonds zijn fantastisch.
- De standaarddeviatie- en Aplha-ratio’s zijn veel verbeterd.
- Het volgt large cap-georiënteerde en mid-cap stijl van beleggen met een goed gediversifieerde portefeuille van 50+ aandelen.
- Het fonds is voor ongeveer 70% belegd in large-capaandelen en voor 30% belegd in mid-/small-capaandelen.
- De financiële en technologiegerelateerde aandelen zijn de favoriete keuzes.
DSP Blackrock Belastingbesparingsfonds
- Dit fonds presteert op de lange termijn consistent, met een track record van het verslaan van de benchmark en categorierendementen in elke cyclus. Pas echter op voor een iets hogere standaarddeviatie.
- Volgt een gediversifieerde portefeuille en heeft vanaf nu beleggingen in 55+ aandelen die in verschillende sectoren zijn uitgekozen.
- Verandert de sectorallocatie volgens de markttrends om ervoor te zorgen dat beleggers op de lange termijn de beste waarde voor hun geld krijgen.
- Het fonds volgt voornamelijk large-capaandelen en heeft een allocatie van ongeveer 70% naar large-capaandelen.
- De financiële, technologie- en gezondheidszorggerelateerde aandelen waren de favoriete keuzes.
Belastingplan Invesco India
- Een van de beste regelingen van Invesco Mutual Funds.
- Het fonds genereerde ongeveer 14% (CAGR) keert terug in de afgelopen 10 jaar en staat op nummer 2 qua prestaties.
- De financiële, technologie- en FMCG-gerelateerde aandelen waren de favoriete keuzes.
Laatste artikel : Top 15 beste onderlinge fondsen 2021 en daarna | Best presterende aandelenfondsen
Mijn ELSS-investeringen:
Persoonlijk heb ik tot boekjaar 2019-20 in het Axis Long Term Equity-fonds geïnvesteerd.
Wij (mijn partner en ikzelf) hebben besloten te kiezen voor ‘nieuw belastingregime’ en zijn dus bereid af te zien van artikel 80c aftrekposten. Daarom heb ik besloten mijn toekomstige investeringen in Axis LTE ELSS Tax Saving Fund stop te zetten (houdt wel vast aan de bestaande units).
Veelgestelde vragen over ELSS-fondsen
- Mijn sectie 80C-emmer is vol, moet ik nog steeds beleggen in een ELSS-fonds? – Als u van plan bent om door te gaan met het oude belastingregime en uw 80c-emmer al vol is (met uw EPF/PPF/NPS enz.) dan kunt u overwegen te beleggen in andere beleggingsfondscategorieën op basis van uw beleggingsdoelstellingen en tijdsbestek.
- Dividend- of groeioptie, wat is beter voor ELSS-investeringen? – Groeioptie is beter dan dividend voor vermogensopbouw op lange termijn. Vermijd dividendoptie!
- Zijn ELSS-fondsen ook gediversifieerde fondsen? – We moeten kijken naar de portefeuilletoewijzingen van de fondsen om ze te beschouwen als large-cap-, mid-cap- of multi-cap-georiënteerde fondsen. Zoals vermeld in de bovenstaande analyse, hebben fondsen zoals het Aditya Birla Tax Relief Fund een hogere portefeuilletoewijzing aan mid-/small-cap-aandelen. (Houd er rekening mee dat portefeuilletoewijzingen in de loop van de tijd kunnen veranderen, afhankelijk van de marktcycli / de beleggingsstrategie van het fonds.)
- Kan ik beleggen in gezamenlijke namen? – Ja, beleggingen in ELSS-fondsen kunnen op gezamenlijke naam worden gehouden. Maar de eerste rekeninghouder (primair) kan alleen aanspraak maken op belastingvoordelen u/s 80c.
- ULIP’s versus ELSS, wat is een betere investeringsoptie? – U kunt mijn artikel over dit onderwerp doornemen @ ‘Beleggingsfondsen versus ULIP’s – Wat is beter?’
- Is de Lock-in periode van 3 jaar voor ELSS Investments van toepassing bij onfortuinlijk overlijden van de Investeerder?
- ELSS beleggingsfondsen hebben een lock-in periode van 3 jaar. In geval van overlijden van de beleggerkan de gevolmachtigde of de wettelijke erfgenaam het bedrag opnemen, slechts 1 jaar na de datum van toewijzing van eenheden aan de overledene (oorspronkelijke belegger / aandeelhouder).
- Bijvoorbeeld : Als de belegger acht maanden na aankoop van de aandelen overlijdt, moet de genomineerde nog minstens vier maanden wachten om de aandelen te kunnen verkopen (als hij/zij wil inwisselen..).
- Houd er rekening mee dat de genomineerde de eenheden veel eerder naar hem/haar kan krijgen, maar deze pas kan verkopen als er 1 jaar voorbij is. Eigenlijk, de lock-in periode daalt van 3 jaar naar 1 jaar bij overlijden van de oorspronkelijke investeerder. Deze informatie is te vinden in elk van de ‘schema-informatiedocumenten’ van de ELSS-fondsen.
Houd er rekening mee dat de bovenstaande lijst van de beste en beste ELSS beleggingsfondsen 2021 niet volledig is. Het rendement van beleggingsfondsen is niet gegarandeerd, hun waarden/rendementen veranderen regelmatig en het is mogelijk dat in het verleden behaalde resultaten niet worden herhaald. MF’s zijn onderhevig aan verschillende markt risico’s.
Lees verder :
- Top 15 beste onderlinge fondsen 2021 en daarna | Best presterende aandelenfondsen
- Belastingregels voor onderlinge fondsen FY 2020-21 (AY 2021-22) | Tabel vermogenswinstbelastingtarieven
- RBI’s statistische gegevens over investeringen en besparingen van Indiase huishoudens (2018-19) | Hoe & Waar sparen & beleggen we?
- Wat zijn opwaartse / neerwaartse vangstratio’s van beleggingsfondsen? | Hoe ze te gebruiken in MF Performance Analysis?
Gegevensbron & referenties: Valueresearchonline, Moneycontrol, Morningstar, Freefincal & The Economictimes) (Bericht voor het eerst gepubliceerd op 16 januari 2021)